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加强商业银行的社会责任


□ 张宏安中央汇金投资有限责任公司银行部主任

  银行价值不局限于资产保值增值,商业行为也不仅遵循简单的利润逻辑,而是要将银行抽象为一个对国家、社会负责的“企业公民”

  口张宏安中央汇金投资有限责任公司银行部主任

  引发2008年全球金融危机的重要成因之一,就是华尔街金融企业社会责任(Corporate Social Re-sponsibility,CSR)的缺失。

  美国总统奥巴马在危机周年纪念演讲中称, “一年前发生的一切,绝不仅仅是监管不力或立法不力造成的失败,也不仅仅是疏忽或缺乏预见造成的失败,而是责任的缺失造成的。”奥巴马要求金融企业“重拾责任”。

  企业社会责任理论承袭于欧美国家企业实践,目前具有代表性的观点是弗里德曼提出的“利益相关者”理论:企业发展离不开利益相关者参与,他们或是分担了企业经营风险,或是为企业发展付出了代价,企业应该对他们承担经济法律、伦理和慈善等责任。随着社会主义市场经济体制改革的推进,以及人们对社会主义市场经济制度及市场道德思考的逐步深入,企业社会责任受到了越来越多的关注。

  商业银行首先是企业,当然要承担企业的社会责任,但其社会责任与非银行企业又有着显著差异。因此,我们应该在首先辨明银行社会责任的逻辑起点、社会公众对银行社会责任关注的焦点、银行社会责任有无边界等基本问题的基础上,审视银行社会责任实践问题及对策。

  特殊的“企业公民”

  任何一家企业必然都在一定社会环境中生存,也就必须为社会承担一定责任,这是“利益相关者”理论的起点。公认的企业利益相关者包括股东、供应商、客户、员工、社区、环境和资源,等等。总体看来,大家都把实现股东投资保值增值列为企业第一位的社会责任。

  实际上,对任何一家企业来说,摆在第一位的都不是当期利润,而是持续经营。在这个基础上,企业目标自然就超越了利润,以“企业公民”的身份承担社会责任也就成为必然,从表现形式来看则是保护环境、服务社区、志愿者、扶贫支教,等等。

  不同企业承担社会责任的方式不尽一致,企业社会责任也随着所在国家、所在行业、资产规模、股东性质不同而不同。中国商业银行的特殊性主要体现在以下四个方面:

  ——商业银行以较小的资本运作较大规模资产,资金杠杆一般要高于其他非金融企业;

  ——商业银行具有准公共机构属性,其资产几乎涉及国民经济每一个子行业,负债方又关系到广大居民的日常生活和企业的资金营运;

  ——商业银行出资人以国有股东为主,或是中央政府代表机构(财政部、汇金公司)持有股份,或是地方政府代表机构持有股份;

  ——银行体系中存在一批系统重要性银行,对国民经济运行产生的影响远超其他行业。

  考虑上述原因,商业银行不能仅从道德或者法律规定出发衡量自身社会责任效果,履行社会责任行为也不能只体现管理层的偏好,要从国家发展战略的层面、构建和谐社会的高度、多角度共赢的视野统筹安排相关工作。从国有股东层面来说,银行价值不局限于资产保值增值,商业行为也不仅遵循简单的利润逻辑,而是要将银行抽象为一个对国家、社会负责的“企业公民”。

  基于商业银行的特殊性,商业银行的社会责任也必然不同于其他企业,总体看来主要有以下几个方面:

  第一,中国银行业最重要的社会责任是配合维护经济稳定。

  对国家来说,不仅关注银行长期稳健发展,更关心宏观经济平稳运行。对银行业来说,系统性风险远高于个体经营风险。稳定宏观经济不但是银行的社会责任,也是银行持续经营最重要的外部条件,服从国家利益与服从股东利益从根本上是一致的。

  市场确实会向董事会施加压力,也会成为董事会关注的方向。但是,最大化股东利益与社会责任应该是殊途同归的,除非我们把股东价值最大化看做短期工程,而国家又只关注短期利润。

  当然,商业银行毕竟不是政策性银行,更不具有公共财政职能,我们必须严格区分商业银行的公共目标与其社会责任的界限。

  第二,银行自身稳定是履行社会责任的必要条件,也是其重要的社会责任之一。

  一般企业经营亏损甚至清算破产的影响面局限于客户、供应商、员工。银行是社会信用链条的核心,系统重要性银行资金运转困难会直接对国民经济造成重大打击,即使是社区银行甚至微型银行挤兑也可能会形成“羊群效应”进而危及整个国民经济健康。

  目前,中国存款保险制度尚未建立,国家股在银行业占绝对优势的条件下,银行信誉是以国家信誉为基础的。银行必须将信贷风险降至可控范围之内,确保业务稳健发展,否则,自身尚需国家救助,何谈社会责任?因此,保持长期稳健经营——不仅是商业银行自身的追求,其对社会公共福利的贡献也比其他企业更大。

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